初めて副業の確定申告をしたとき、僕はモニターの前でフリーズしました。まるで“知らない言語の請求書”を見せられたような感覚。
毎月コツコツ積み上げた5万円の副業収入が、あっという間に税金で削られていく。頭の中で数字がぐるぐると回り、正直、心が折れそうでした。でも、そのとき税理士の友人が放ったひと言が、僕の「お金の見方」を180度変えたんです。
「それ、“経費”にできるよ？」
その瞬間、霧が晴れるように世界がクリアになりました。
経費という言葉は聞いたことがあっても、“自分にも関係ある仕組み”だとは思っていなかった。けれど、学び始めるうちに気づいたんです。
経費とは、特別な人の魔法じゃない。
僕たちが日々働く中で“お金の流れを整えるためのルール”なんだと。
そこから僕は本気で「経費」という仕組みを学びました。国税庁の資料を読み込み、実際に税理士にも相談しながら試行錯誤。
コンビニで買ったノート一冊でも、“仕事のために使った”と説明できるなら、それは立派な経費。
逆に「なんとなく」で使った支出は、どれだけ金額が大きくても経費にはならない。
結果、僕は1年目で約10万円の節税に成功。
でもそれ以上に大きかったのは、「お金の流れをデザインできるようになった」こと。
経費を学ぶことは、税金を減らすことではなく、自分の人生のハンドルを握り直すことなんです。
今では読者の方にも、こう伝えています。
「節税は特別な人の技じゃない。ルールを知る人が、人生の景色を変えていくんです。」
そもそも「副業の経費」とは？【国税庁が定める基本ルール】
副業を始めたばかりの頃、僕は「経費＝領収書を出せば何でもOK」だと思っていました。
ランチ代も、カフェ代も、勉強用の本も——全部「仕事のため」と言い張れば通るんじゃないかと。
けれど、税理士の先生に初めて相談したとき、軽く笑われました。
「悠真さん、それは“経費”じゃなくて“生活費”ですよ。」
あの一言は今でも忘れません。
経費とは“お金の魔法”でも“節税の裏技”でもない。
それは、「仕事のために必要だった支出」を、数字として説明するためのルールなんです。
実際、国税庁の公式サイトにはこう書かれています。
「その年において、業務に直接関係する支出のみが必要経費に該当します。」
（出典：国税庁 No.2210 必要経費とは）
つまり、「仕事のために使った」と説明できる支出だけが、経費になる。
逆に言えば、どんなに立派なレシートを持っていても、説明できなければ“ただの買い物”です。
僕が学んだ最初の教訓はこれでした。
経費とは「お金を使った理由」を言葉で証明するもの。
たとえば、こういう線引きです。
- × 気分転換のカフェ代 → NG（プライベート寄り）
- 〇 クライアントとの打合せカフェ代 → OK（業務目的が明確）
同じコーヒー代でも、“誰と・何のために”飲んだかで扱いがまったく変わります。
税金の世界では、金額よりも「ストーリー」が重要なんです。
僕は今でも、領収書の裏に「〇月〇日 クライアントAとの打合せ」などと簡単なメモを残しています。
それだけで、1年後の自分が混乱しない。
そして、税務署に説明を求められても堂々と答えられる。
経費を理解するというのは、“お金の流れに説明責任を持つ”ということ。
それができた瞬間、あなたの副業は「お小遣い稼ぎ」から「立派なビジネス」に進化します。
パソコン・スマホ・通信費はどこまで経費になる？
今の副業は、ほとんどがデジタルの上で完結します。
ブログを書き、デザインを作り、クライアントとチャットする。
つまり、僕らの仕事場は「カフェの机」でも「リビングの一角」でもなく、パソコンとスマホの中なんです。
だからこそ、この章で扱うパソコン・スマホ・通信費は、経費の中でも“心臓”にあたる部分。
ここを正しく扱えるかどうかで、節税効果も信頼度も大きく変わります。
国税庁の考え方では、経費にできるのは「仕事に直接関係する部分のみ」。
つまり、1日24時間のうち、どれだけ“仕事として”使っているかで割合を決める。
これを専門的には按分（あんぶん）と呼びます。
僕の例を出すと、ノートPCを12万円で購入し、仕事で約6割ほど使用していました。
そのため、7.2万円を経費として計上。
これを単なる数字遊びにせず、「どう使っているか」を言葉で説明できるかが肝なんです。
スマホ代も同じ。
僕は通話履歴を月ごとに見直して、「クライアント連絡が何件か」「副業関連の時間が何割か」をざっくりメモしています。
これを続けておくと、税務署に聞かれても自信を持って答えられる。
経費の証拠は、領収書よりも“説明できるストーリー”なんです。
ここで一つ、僕がいつも感じるのは——
経費の計算って、まるで「光の当て方を変える」ような作業だということ。
同じ出費でも、「仕事のために使った」という意識で見直すと、日常の中に“投資”が浮かび上がってくる。
それが数字として見える瞬間、ただの消費が「未来をつくる支出」に変わるんです。
たとえば、通信費を整理したとき。
僕は毎月8,000円のWi-Fi代を「仕事6割」で按分し、4,800円を経費にしました。
でも実際の気づきは数字ではなく、「副業時間を増やせば、この割合はもっと高まる」という発見。
経費とは、お金の流れを通して自分の働き方を見つめ直す鏡でもあるんです。
結論：経費を証明するのは、レシートではなく“日々の説明力”。
パソコンやスマホの使い方を言葉で整理できた瞬間、あなたの副業は「なんとなくの作業」から「数字で語れる仕事」に進化します。
家賃・電気代・光熱費も経費にできる？【按分の考え方】
「副業はパソコン一台でできる」と言われますが、実際にはそのパソコンを置く“場所”が必要です。
テーブルの隅、リビングの一角、寝室の片隅——その小さなスペースこそ、あなたの“ビジネスオフィス”です。
在宅ワークが当たり前になった今、僕らの家は「休む場所」だけでなく、「働く場所」でもあります。
つまり、その空間の一部を“家事按分（かじあんぶん）”という形で経費にできるんです。
中小企業庁の『経理入門』には、こう書かれています。
「業務専用スペースの割合に応じて、家賃や電気代を按分してよい。」
——つまり、自宅の中でも仕事用として使っている割合分だけ経費にしてOKという考え方です。
僕の例で言うと、ワンルーム6畳のうち2畳を副業スペースにしていました。
小さなデスクとノートPC、リングライトとノート数冊。
一見すればただの一角ですが、僕にとっては“もう一つの会社”でした。
そのため、面積比で約33％を経費として計上しています。
もちろん、全てを経費にしていいわけではありません。
水道代のように仕事と直接関係の薄いものは対象外。
でも、電気代・ネット代・家賃の一部は明確に業務に関連する支出です。
たとえば、夜の静かな時間にキーボードを叩くその瞬間。
部屋を照らすライトも、Wi-Fiも、あなたの仕事を支えている“チームメンバー”のようなものです。
それらのコストを「完全にプライベート」と切り捨てるのは、少しもったいない。
経費として按分するとは、自分の生活空間に“お金の意味”を再定義することなんです。
リビングの一角が、あなたの未来を創る投資スペースに変わる。
経費を整理するというのは、「節税」ではなく「空間の価値を見つけ直す作業」なんです。
ワンポイント：家賃＝完全プライベートとは限らない。
どこで働き、どの時間を副業に使っているかを意識するだけで、あなたの家は“利益を生むオフィス”に変わります。
交通費・書籍・カフェ代は？【グレーゾーン経費の判断法】
副業をしていると、誰もが一度は迷うのがこのテーマ。
「この交通費は経費になる？」「このカフェ代はどう扱えば？」——いわゆる“グレーゾーン経費”です。
結論から言うと、判断の基準はとてもシンプル。
「他人に説明して、納得してもらえるか？」——それが全てです。
税務の世界では、金額の大小よりも「目的と説明」が重要。
つまり、1,000円の支出でも業務目的が明確なら経費になり、逆に1万円でもプライベート目的なら対象外になります。
僕が税理士に教わったひと言が、今でも心に残っています。
「領収書は証拠ではなく、ストーリーの断片なんです。」
なるほどなと思いました。
レシートの金額だけを見て判断するのではなく、「なぜそのお金を使ったのか」を説明できること。
それが“グレーゾーンを白に変える力”なんです。
たとえば、次のような線引きを僕は実践しています。
- ✅ クライアントとの打合せ・取材・出張の交通費 → OK（業務目的が明確）
- ✅ 勉強目的で購入した専門書 → OK（スキル向上のため）
- △ アイデア出しのためのカフェ作業 → グレー（目的を説明できるかで変わる）
- × ただの気分転換・私的な外出 → NG（業務との関連なし）
僕自身も、昔は「作業中のカフェ代は全部経費でいいだろう」と思っていました。
けれど、税理士に相談したときにこう言われたんです。
「“気分転換”は業務じゃないですよね？」
その瞬間、ハッとしました。
確かに“作業のため”に行った日もあれば、単に気分を変えたかった日もある。
つまり、同じコーヒーでも「意味」が違うんです。
それから僕は、経費の領収書をもらうたびに、裏面に小さくメモを書くようにしています。
「3月10日 クライアントAとの打合せ」
「6月2日 次回記事構成の企画会議」
この一行メモが、1年後の自分を助ける。
そして、税務署から質問が来たとしても、堂々と説明できる。
経費の証拠とは、レシートではなく「意図の記録」なんです。
グレーゾーン経費を扱うコツは、まるでカメラのピント合わせのようなもの。
ぼんやりした支出に“業務目的”という焦点を合わせることで、曖昧な出費が“正当な経費”として輪郭を持つ。
説明できるかどうか——それが経費の明暗を分けるレンズなんです。
だから僕はこう考えています。
グレーゾーンを恐れる必要はない。
大切なのは、「なぜそのお金を使ったのか」を自分の言葉で語れること。
その言葉がある限り、あなたの副業は“あやふやな趣味”ではなく、“信頼される仕事”になります。
赤字でも経費は計上できる？【副業の損益通算の考え方】
「副業で赤字になったら、税務署に怒られるんじゃないか？」
そんな不安を抱えている人は、実はとても多いです。
でも安心してください。赤字だからといって、違法ではありません。
国税庁の公式見解でも明記されています。
「継続的な収入を目的とする活動であれば、収入より経費が多くても問題ない」。
つまり、きちんと“事業として続ける意思”があれば、赤字もまた正当な数字なんです。
僕の副業1年目も、見事に赤字でした。
ノートPCを買い、ソフトを導入し、デザイン講座に通い……気づけば出費が収入を上回っていた。
まるで、「夢に投資する財布」に穴が空いたような感覚でした。
けれど今振り返ると、あの赤字は“損失”ではなく、“未来の種まき”だったと思うんです。
なぜなら翌年、少しずつ案件が増え、ついに黒字化。
税務署から指摘もなく、むしろ自分の中で「副業が仕事になった」という確信が生まれました。
税務の世界で大切なのは、黒か赤かではなく、「継続性と実態」です。
たとえ一時的に赤字でも、ちゃんと活動を続け、成長の見込みがあるなら、それは立派な“事業”と見なされます。
逆に、領収書だけを集めて“節税だけ”を目的にしていると判断されれば、経費として認められない可能性があります。
つまり、問われているのは「数字の色」ではなく、“あなたの本気度”なんです。
僕が好きな言葉に、「損益とは努力の物語」というものがあります。
一見マイナスに見える赤字も、努力の軌跡を数字で語っているだけ。
そこに継続があれば、それは“挑戦の赤”であって、“失敗の赤”ではありません。
もし今、あなたが副業で赤字に悩んでいるなら、心配はいりません。
経費を整理し、次の一年に備えてください。
数字はあなたを裁くためではなく、成長を証明するために存在しているんです。
赤字は、あなたが本気で走り始めた証。
それを恐れるより、誇っていい。
なぜなら、その先には“黒字という次の景色”がちゃんと待っているからです。
確定申告で経費を入力するときのコツ
確定申告——それは、副業を「趣味」から「本気の仕事」に変える通過儀礼のようなものです。
初めて挑戦する人にとっては、まるで“数字という言語”を操る試験のように感じるかもしれません。
でも安心してください。今は、国税庁の公式サイトにある「確定申告書作成コーナー」を使えば、ブラウザ上で簡単に申告ができます。
難しそうに見えても、実際にやってみると「家計簿アプリの延長」のような感覚で進められます。
手順は次の3つだけ。
- 「事業所得」または「雑所得（業務）」を選択する
- 経費項目を入力する（例：通信費、家賃、消耗品費など）
- 領収書・明細を手元に保管する（提出は不要ですが、説明できる状態に）
最初は画面の多さに戸惑うかもしれません。けれど、一度慣れれば、確定申告は「税金の計算」ではなく、“自分の努力を数字で整理する時間”だと感じられるようになります。
僕も最初は、会計ソフトの画面を前に固まりました。
数字と入力欄の海に飲み込まれそうで、「自分にできるのか…」と不安でした。
でも、freeeを使ってみたら、まるで“お金の航海を導く地図アプリ”のようにわかりやすかったんです。
翌年からはe-Taxに切り替え、提出時間は半分以下に。手続きが終わった瞬間、心の中に「やり切った」という静かな達成感が残りました。
僕が思うに、確定申告ソフトを選ぶときの基準はただひとつ。
それは、「経費」ではなく“自分の時間を買う投資”だという視点です。
もし、あなたが迷っているなら、覚えておいてほしい。
確定申告は、国のための作業ではなく、あなたが1年間どう頑張ってきたかを“見える化”するプロセスなんです。
経費を入力するたびに、「この支出には、あの日の努力があったな」と思い出す。
その瞬間、数字は単なる記録ではなく、あなた自身の物語に変わります。
確定申告とは、言ってみれば「お金の棚卸し」であり、「自分への報告書」。
面倒くさいと思う人も多いけれど、実はこれほど“自分を誇れる時間”はありません。
数字の向こうにあるのは、あなたの成長の軌跡です。
だからこそ、確定申告を恐れずに——むしろ、堂々と胸を張って挑みましょう。
税金を払うことは、「自分の努力を社会が正式に認めた証」でもあるのです。
僕が思う、“経費をつける最大の目的”とは？
僕はずっと、経費をつけることは「お金を減らさないための作業」だと思っていました。
でも、何年も副業を続ける中で気づいたんです。
経費とは、数字を並べる作業ではなく、自分の人生を“見える化”する作業なんだと。
経費を整理し始めたころ、僕は手書きのノートにレシートを貼り付けていました。
1枚1枚に「これは何のための支出だったか」を書き込むうちに、あることに気づいたんです。
それは、「お金の流れは、自分の意識の流れそのもの」だということ。
無駄な支出を減らそうとすると、自分の“迷い”が浮き彫りになる。
逆に、必要な出費を見極めると、自分の優先順位がくっきりと見えてくる。
経費をつけることは、まるで鏡に向かって「今の自分、何に時間と情熱を使ってる？」と問いかけるような行為なんです。
数字は正直です。
ウソも感情もごまかしもなく、あなたの行動をそのまま映し出してくれる。
僕が副業で月5万円を安定的に稼げるようになったのも、経費を通して“ムダのパターン”を可視化できたからでした。
「このサブスクは本当に必要か？」「この外食は学びにつながっているか？」
そんな問いを続けるうちに、自然と“稼ぐ力”が磨かれていったんです。
経費の整理は、節約と投資のちょうど中間にあります。
節約だけでは未来は変わらない。投資だけでは足元が見えなくなる。
でも、経費を整えることで、お金の流れが“目的と現実”をつなぐ一本の道になる。
僕が思うに、経費をつける最大の目的とは、
「お金に支配される側」から「お金をデザインする側」に立つことです。
レシートを並べる手のひらの上で、自分の時間・労力・情熱のバランスを見直す。
それは、誰にでもできる“小さな経営”の第一歩です。
経費を整理するというのは、数字を減らすことではありません。
それは、あなたの生き方を整えることなんです。
お金の流れをデザインできる人は、人生の流れもデザインできる。
僕はそれを、自分の経験を通して確信しています。
よくある質問（FAQ）
副業をしていると、誰もが同じところでつまずきます。
僕自身も最初の確定申告のとき、「これって大丈夫かな？」と何度も検索しました。
ここでは、そんな“初心者の僕”が昔感じた疑問を、今の視点で丁寧に答えていきます。
- Q. 副業の収入が年間20万円以下でも経費は必要？
- 多くの人が「20万円以下なら確定申告はいらない＝経費も不要」と思っていますが、実はそれは半分正解で半分誤解です。
確かに、課税対象にはならないかもしれません。
でも、経費をつけることは“税金のため”ではなく“お金の流れを把握するため”の行動なんです。
どんなに小さな副業でも、支出と収入を整理することで「どこに時間を使い、どこがムダか」が数字で見えてきます。
それは将来、収入を伸ばすための地図になる。
経費整理とは、利益を守るための“お金の健康診断”だと思ってください。 - Q. 会社にバレずに経費を申告できる？
- これは会社員の副業者が一番気にする質問ですね。
結論から言うと、住民税の徴収方法を「普通徴収」にすることで、会社に通知される可能性を下げられます。
「特別徴収（会社経由）」ではなく「自分で納付する（普通徴収）」を選べば、会社の給与と副業の所得が混ざりません。
つまり、あなたの副業収入が会社の給与システムに届かないということ。
僕自身もサラリーマン時代はこの方法で副業を続けていました。
ポイントは、「バレないように」ではなく、「正しく手続きをして守る」こと。
副業をする上での安心は、ルールを理解するところから生まれます。 - Q. 家族のスマホ代も経費になる？
- 結論から言うと、業務で実際に使っている部分があれば一部は経費として認められます。
たとえば、自分名義のスマホで家族が使っている時間があるとしても、
あなた自身が仕事で使っている通話や通信の割合をしっかり記録しておけば、その分は按分（あんぶん）可能です。
ただし注意したいのは、ここにも必ず「説明責任」が伴うということ。
経費は“魔法の引き算”ではなく、“根拠のある数字”。
領収書やメモを通して「なぜこの支出が業務に必要だったか」を説明できれば、胸を張って経費にできます。
経費とは信頼の証——そう思って整理していくと、日々の管理もずっと気持ちが楽になります。
お金に関する疑問は、知らないことよりも「曖昧にしたまま」が一番のリスクです。
でも、ルールを知り、根拠を持って整理できれば、経費は“怖い存在”から“あなたの味方”に変わる。
それが、僕が何百人もの副業相談を受けて感じた“共通点”です。
まとめ：経費は「節税テクニック」ではなく「お金の整理術」
経費という言葉を聞くと、つい「節税の裏ワザ」や「数字の操作」を想像してしまいがちです。
でも、僕が思う経費の本質はそこではありません。
経費とは、お金の流れを整え、自分の人生を再設計する“整理術”なんです。
経費を理解することで見えてくるのは、「何にお金を使い、何に時間をかけているのか」という、あなた自身の“生き方の地図”。
節税はその副産物にすぎません。
本当の価値は、数字を通して自分の行動と思考の癖を見直せることにあります。
僕が副業を始めたばかりの頃は、経費のことなんてまるでわからなかった。
けれど、レシートを一枚ずつ整理していくうちに、ふと気づいたんです。
「これは節約じゃなく、選択だ」と。
何を削り、何を残すか——それを決める力が、経費をつける中で磨かれていくんです。
経費の整理は、まるで部屋の片づけのようなもの。
不要なものを手放し、必要なものを整える。
すると、空いたスペースに新しいチャンスが入り込んでくる。
お金の流れも同じで、整理するたびに「自分の未来に必要な支出」がはっきりしていきます。
副業を始めたばかりの会社員でも大丈夫。
難しい会計知識なんていりません。
今日から「これは仕事のために使った」と思える支出をメモしていくだけで、
あなたのお金の流れは静かに変わり始めます。
小さな経費の意識が、来年の自由をつくる。
その積み重ねが、やがて「お金に追われる生き方」から「お金をデザインする生き方」への一歩になります。
節税はテクニック、でも経費は哲学。
数字を整えることは、心と暮らしを整えることなんです。
あなたも今日から、自分のお金の流れを“味方”にしてみませんか？
参考・引用
※本記事は筆者の経験と公的情報をもとに一般的な内容を解説しています。税務判断は状況により異なるため、最終的な申告内容は税理士等の専門家にご確認ください。
